海大集團：共享中心模式讓資金歸集提升25個百分點

摘要

　　作為全國行業五強企業，廣東海大集團2014年攜手浪潮，通過資金集中管控平臺構建資金共享中心，實現100余家分子公司結算業務集中電子支付，使內部資金靈動起來，達到“閑置”與“短缺”的平衡，日高峰電子支付量2000余筆，目前海大集團資金歸集度由70%提升至95%，并取消分子公司出納崗位。

項目背景

　　資金歸集度低，“閑置”與“短缺”并存

　　海大集團是典型的相關多元化經營，圍繞飼料行業，經營范圍涉及養豬、動物藥品、苗種、原料貿易加工等產業鏈布局。隨著業務規模的不斷擴大，雖然資金管理手段日益多樣化，但百余家下屬企業的資金歸集度僅有70%，集團領導無法實時掌握資金狀況，一邊是大量資金閑置，一邊卻又資金短缺。如何有效進行資金監控和內部調劑，讓資金在流動起來，提升資金使用效率是海大集團亟需解決的問題。

　　此外，海大集團豐富的ERP實施經歷也成為雙刃劍，在用ERP系統包括SAP、OA、收款、網銀等各個廠商的異構系統，各系統間數據孤立，無法共享，存在大量重復的財務工作，結算效率偏低，缺乏統一資金計劃編報體系，支付環節缺乏控制依據。

　　面對管理難題，海大集團對資金系統的選型相當苛刻，經過多方調研與對比，歷時一年的時間，浪潮資金平臺脫穎而出。

方案概述詳細解決方案

　　構想共享模式，浪潮資金集中管控破解管理難題

　　結合海大集團財務部規劃目標，浪潮ERP實施團隊大膽采用資金共享模式，構建集團資金中心、二級資金中心、下屬成員單位三級資金管理體系，對資金管理水平較高的二級集團給予資金自主權，使其靈活發揮各自資金管理職能，減輕集團資金管理壓力。同時利用銀行“法人賬戶透支業務+多級資金池”的管理模式滿足全集團日資金使用需求，有效提高企業資金使用效率，降低資金成本。

　　批量支付實時監控，提高資金結算效率。通過流程梳理，優化和改造海大集團OA系統付款申請100余種，通過數據標準化實現異構系統間的數據共享，實現OA信息無縫推送形成付款申請單。

　　針對海大集團共享中心模式構想，浪潮資金管理平臺采取批量付款模式，各資金中心文員根據各自的業務權限對相關銀行賬戶和付款申請進行操作，通過浪潮銀企直聯平臺批量完成對外電子付款，從而取代原來網銀付款、單張操作的傳統方式，極大提升資金中心結算效率。

　　付款成功后，各類付款申請根據業務類型自動調用預設憑證模板, 通過業務數據標準化直接確定財務科目、現金流量與輔助核算信息。根據海大管理需要，定時推送到財務系統自動生成財務憑證。

　　周計劃與日計劃聯合編制，提升資金可控額度。根據集團高層需求定制資金日報，按照銀行、單位、賬戶多個展現緯度實時抽取資金平臺信息。結合飼料行業特點，通過資金周計劃與日計劃聯合編制，周計劃與日計劃共同控制日常付款，一周內可靈活使用前度工作日內滾動余額進行付款，優化計劃編制與調整流程，使海大集團日資金可控額增加5000萬。

　　針對海大集團多種集中收款方式并存現狀，浪潮資金平臺實現與多銀行收款系統無縫集成，各收款系統數據每日定時進行統一處理，實現集團與各單位往來款項精準到日。

客戶收益

　　資金歸集+人員歸集，共享中心模式成效顯著

　　通過浪潮資金集中管控平臺的建設，海大集團完成了賬戶管理、銀企直聯、資金歸集、資金計劃、集中支付、資金監控、異構系統集成等實施工作，以資金管理為先的標準化工作得以落地，實現了更多業務的協同，進一步完善了集團資金管理制度，加強了資金管控力度，建立了資金風險內控體系，提升了資金結算效率。

　　資金共享模式的建立，實現了帳戶集中管理，賬戶精簡30%，集團資金歸集度由70%提升到95%，達到內部“閑置”與“短缺”的平衡，100余家分子公司結算業務集中電子支付，日高峰電子支付量2000余筆；實現了崗位人員的歸集，取消分子公司出納崗位。

　　從資金共享中嘗到甜頭的海大集團正在加快集中管控的步伐，目前正在此基礎上規劃建設財務共享中心。2016年，海大集團將在原資金共享的基礎上實現核算共享，其中，流動資金往來核算在浪潮ERP系統中已經實現。費用核算、薪酬核算、稅務核算、總賬核算、資產核算、采購核算等，將與ERP廠商共同協作實現，進一步為實現財務工作轉型打造良好的基礎支撐平臺。